El Gobierno Propone un Ajuste en la Retención de ISR
En México, aproximadamente el 35.5% de los adultos ahorran a través de instituciones financieras, lo que representa cerca de 25 millones de personas. Los instrumentos más utilizados para este fin son las cuentas de nómina y las cuentas de ahorro. El gobierno mexicano, a través de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), ha propuesto un ajuste en la tasa de retención del Impuesto Sobre la Renta (ISR) que se aplica a los intereses generados por las inversiones realizadas en instrumentos financieros como Cetes, bonos, pagarés y fondos de inversión.
El cambio propuesto implica que las instituciones financieras deberán retener nueve pesos de cada 1,000 que los ahorradores obtengan por rendimientos. Actualmente, la tasa de retención es de cinco pesos por cada 1,000 que obtienen los ahorradores. Esta propuesta busca aumentar la recaudación para el gobierno, ya que los ingresos totales han sido inferiores a las metas planteadas en los últimos años. La iniciativa debe ser aprobada por el Congreso de la Unión, donde Morena y sus aliados tienen mayoría.
¿Cómo Afecta a los Ahorradores?
Es importante destacar que la propuesta se basa en una tasa provisional, lo que significa que los ahorradores pueden recuperar total o parcialmente el recurso retenido si presentan su declaración de impuestos anual. Además, la medida no afecta directamente el dinero que las familias tienen en sus cuentas de débito o el ahorro informal, como “tandas”. Solo se aplica a los fondos que se han invertido específicamente en instrumentos financieros.
Sin embargo, existe la preocupación de que esta medida pueda desincentivar el ahorro formal, especialmente si las tasas de interés siguen siendo bajas. Si una persona tiene pocos ingresos y recibe grandes retenciones, podría tener un saldo a favor en su declaración de impuestos. En cambio, si tiene muchos ingresos y las retenciones son altas, podría tener un saldo en contra y verse obligado a pagar al Servicio de Administración Tributaria (SAT).
¿Es la Tasa Elevada?
Los expertos consideran que el impacto de la tasa dependerá del rendimiento obtenido por los ahorradores. Si se logra obtener un buen rendimiento, la retención podría ser menos significativa. No obstante, si las tasas de interés son bajas y la inflación alta, el rendimiento real (después de descontar la inflación) puede ser bajo, lo que hace que la retención sea un porcentaje más alto del rendimiento obtenido.
El especialista Héctor Villarreal, del Tecnológico de Monterrey, señala que esta medida podría ser un “buscapié” para aumentar el número de contribuyentes al obligar a más personas a presentar su declaración de impuestos. Además, si una persona no presenta su declaración, la retención se convierte en un impuesto de facto.
Preguntas y Respuestas Clave
- ¿Cuál es la propuesta del gobierno? Se propone aumentar la tasa de retención del ISR a los intereses generados por las inversiones en instrumentos financieros.
- ¿Cuánto se retendrá? Las instituciones financieras deberán retener nueve pesos de cada 1,000 que los ahorradores obtengan por rendimientos.
- ¿Cómo afecta a los que no presentan declaración? Podrían tener un saldo en contra al final de la declaración.
- ¿Es una tasa alta? Depende del rendimiento obtenido por los ahorradores.
- ¿Qué es un “buscapié”? Es la posibilidad de que la medida incite a más personas a presentar su declaración de impuestos.
